000000控股集團行政費用分析報告
一、 基本情況：
集團行政費用包括固定費用和不固定費用兩部分，固定費用主要指：房屋租賃費(辦公樓及員工宿舍)、光纖通訊費、物管水電費、車輛費用、辦公用品及耗材費、植物租賃費、飲用水、員工餐費補貼等常規及可預見性的費用，固定費用支出是行政部費用管控的重點部分;不固定費用是根據公司經營發展的需要臨時性產生的接待費、煙酒采購費、機票費及辦公設備及固定資產的采購等不可預見性的費用，不固定費用一般不可控。
本分析報告僅對集團機關2011年度下半年至2012年度上半年期間行政費用支出情況對比分析。
二、 集團2012年上半年不固定費用：
三、 集團上半年固定費用：
集團上半年固定費用統計表：
1、 2011年下半年及2012上半年費用對比圖及分析
從2011年下半年及2012年上半年行政費用分析來看，集團總部搬遷到重慶后，固定費用有所增加，主要表現在：
(1)、房屋租賃費占絕大部分，每月費用為128244.40元。
(2)、每月物業管理及水電費用為10000.00元;
(3)、2012年集團新增三輛車且均為大排量(000000、000000、000000)除000000費用較低外，其余車輛月均費用7500.00元，且集團總部搬遷后，車輛往返0000及各公司頻率相比2011年頻繁。
(4)、員工餐費補貼為250.00元/月.人，每月9000.00元左右。
(5)、其余費用如光纖、電話、植物租賃、飲用水等均有所增加。
(6)、由于4月起機關新進渝BV7563、渝AXZ563等行政公務用車，費用較3月份有所增加。
四、 行政費用管控措施
行政人力資源管理中心在管控和降低行政費用過程中主要采取了以下措施：
1、嚴格費用登記制度。針對原費用登記不詳、記錄不全的情況，集團行政人力資源管理中心加強了對費用支出過程的監控，對月度行政費用支出情況作了詳盡的登記，隨時掌握和檢查行政費用支出，通過數據化的對比，分析行政費用合理支出的關鍵節點;對行政費用的開支嚴格按照公司相關規定，做到了流程化、制度化，做到了心中有帳，心中有數。
2、為了規范集團車輛管理，行政人力資源管理中心于5月18日對集團各下屬子公司車輛使用及管理情況進行了一次全面檢查，對各單位車輛使用及費用支出情況實行了月報制度，全面了解各司車輛管控情況，針對費用支出虛高、超出正常預估范圍的單位和個人進行專項檢查;同時，對集團公務車輛實行了月定量采購油料的管控制度，其中，000000月初油料保有量5000元，000000月初油料保有量3000元，000000月初油料保有量4000元，做到了油料消耗清晰，對比有據，改變以往無油便加的盲目加油現狀。
3、辦公用品實行定額控制。二季度開始，行政部嚴格執行0000集團發【2012】85號文件精神，對集團各部門辦公用品采購、領用進行了嚴格管控，并取消衛生紙等部分用品采購，辦公用品支出標準控制在每人6元/月內。
4、 降低能耗支出。在常規工作日，行政部注重通過降低能耗支出節約行政費用成本，例如上班時間關閉辦公室走廊燈，中央空調的開啟需室內溫度30度以上，下班時間關閉空調主機，午休關閉辦公室節能燈等。
5、減少不必要開支。因集團領導車輛停放員工宿舍車庫時間不多，故4月伊始，行政部減少了原車位租賃費用，每月節省750元。
五、 行政費用控制結果：
整體效果：集團直屬部門2012年度二季度行政費用支出呈逐月下降趨勢，其中5月比4月降654.31元，降幅為0.4%，6月比5月降15912.39元，若列入未統計內的電費和電話費用，預計降幅為7%，成效較明顯，6月支出費用下降主要體現在車輛使用成本和辦公用品支出費用的持續下降。
單項效果：行政人力資源管理中心根據實際工作需要，對集團各下屬單位車輛進行了重新調配，共計收回公務用車5臺，根據以往使用成本，按4000元/輛/月開支進行綜合測算，車輛日常使用成本可節約24萬元，人力資源成本按2000元/人/月測算，可節約人力成本12萬/年。
1、 辦公及低值易耗品：
注：集團每月對各部門、各號碼費用進行了分析，發2月、3月費用較高，原因是研發中心023-63061772號碼2月、3月的費用分別為503.66元和616.11元，了解到的情況為研發中心在沿海有合作機構，經常有業務探討。經同研發協調，建議采用網上溝通的方式解決。
3、 集團辦公樓電費：
六、行政費用管理工作的重點：
下一步，集團行政部將進一步展開對行政費用管理，主要把握以下幾個方向：
(1)、嚴格管控行政公務用車，合理安排用車計劃，提升車輛有效利用率，強化車輛油料、日常費用、維修等費用的監管;
(2)、注重合理降低能耗費用。隨著氣溫持續攀升，辦公能耗能將會呈上升趨勢，行政部將加大對空調等耗能較大的設施設備合理使用的檢查和監管，杜絕浪費;
(3)、行政辦公用品按照集團相關規定，控制在標準范圍以內;
(4)、認真總結經驗，形成制度，將行政費用管控工作深入到全集團，從而實現全集團行政支出成本下降的目標。
集團行政人力資源管理中心
2012年06月25日
「標簽: 費用分析報告」
