與其等數量差異對運營造成負面影響后再進行補救，不如主動解決問題以避免擾亂正常的處理流程，因為前者要付出更高代價。周期盤點項目的終極目標是以最高的資源使用效率，達到97%或更高的倉位級（bin/locationlevel）庫存準確率，從而使企業不必進行全面的實際庫存盤點。
要達到上述目標，周期盤點項目必須實現以下效果：
發現數量差異的根本成因，并及時采取更正措施消除或減少數量差異的發生。
提升配送中心勞動效率，改善產品流動，在影響配送中心運行之前發現和解決數量差異，改善客戶服務。
滿足財會部門和外部審計師在程序控制、盤點頻率和庫存準確率方面的要求，從而避免進行全面的實際庫存盤點。
建立適當的工具、流程和程序以優化庫存控制資源的部署，最大化周期盤點效率，使庫存控制能夠迅速發現和解決數量差異的根本成因。
自上而下教育整個配送團隊，確保其理解保持倉位級庫存數據準確性的重要意義，以及成功實施和執行周期盤點項目的重要性。
提供途徑跟蹤和報告周期盤點項目是否按計劃執行、是否達到預定的關鍵性能指標，并把達到和維持目標庫存準確率的責任落實到個人。
隨著準確率和服務水平的提高，降低安全庫存量。
得到良好執行的周期盤點項目帶來的益處包括：更低的運營成本，更好的服務水平，更高的出貨準確率和更低的庫存量。與年度或半年度實際庫存盤點相比，周期盤點具有多重優勢。
首先，全年的庫存準確率都將持續保持在更高水平上。其次，數量差異被發現的時機使企業更容易發現和消除其根本成因。再次，數量差異根本成因的消除使得整體庫存準確率與每年只盤點一、兩次相比大為提高。最后，一個全面的周期盤點項目意味著企業不必為了進行實際庫存盤點而每年一次或多次關閉倉庫。
此外，維持準確的倉位級庫存數據將使企業能夠更好地發揮倉庫管理系統（WMS）的效能。要有效規劃貨物和資源在配送中心的最佳移動方式，倉庫管理系統必須獲得極為準確的庫存數據。庫存數據的準確性對充分發揮倉庫管理系統的優勢至關重要。
確定盤點的對象和頻率
對多數企業而言，盤點的對象和頻率受七個關鍵因素的影響：
首先要考慮的因素是為了避免實際庫存盤點，財會部門和外部審計師要求某個單品項（SKU）或倉位每年至少要盤點多少次。
其次是外部法規對盤點頻率和檔案記錄的具體規定。藥品就是一個例子：外部監管機構規定了某些藥品的盤點頻率和檔案記錄要求。
第三個因素是產品的年銷售金額。年銷售額排名前20%的產品應加快盤點周期。年銷售額排名后80%的產品則屬于盤點頻率最低的組別。
第四個因素是產品的年銷售量。所有產品中年銷售量排名前20%的產品應加快盤點周期。銷售量排名后80%的產品按最低頻率盤點即可。
第五個因素是產品的失竊風險。高失竊風險的產品應加快盤點周期。
第六個因素是產品的單價。屬于高價值類別的產品應加快盤點周期。
第七個，也是最后一個決定盤點頻率的關鍵因素是某個或某類產品當前的庫存準確率。那些庫存準確率不高的產品應加快盤點周期。
每種產品都應按上述標準定期評估（建議每周評估一次）。以上列出的七個類別中，如果某種產品同時屬于多個類別，則盤點頻率最高的類別適用于該產品，其規定的盤點頻率將成為該產品的最低盤點頻率。
那些銷售金額和銷售量排名前20%的單品項通常占據了總銷售額和總銷量的80%或更高。通過專注于這一部分關鍵單品項，配送作業將從投入的庫存控制資源中獲得最大的準確率及效率提升。
盤點方式
在記錄對某個倉位進行的周期盤點時應考慮下面四種不同的流程。
計劃內周期盤點是指按照預先制定的規則和程序，每日主動進行的盤點（即正常盤點）。管理系統將按照最高效的行進路線把盤點人員引導至相應倉位。所有的周期盤點都應在盤點人員不知道系統記錄的庫存量的前提下進行—系統只顯示庫存位置，盤點人員只掃描產品并輸入每箱產品數量以及產品件數或箱數。一種產品的周期盤點完成之后，系統會把盤點人員引導至下一個最近的待盤點倉位。計劃內周期盤點應遵守周期盤點項目對最低盤點頻率的要求及其它相關規則。
無確認盤點（zeroconfirmation）是指倉庫操作人員在正常的日常倉庫作業中趁機進行的盤點。和計劃內周期盤點一樣，無確認盤點應作為有效的周期盤點記錄下來，可以用來滿足對倉位和單品項最低盤點次數的要求。
倉位驗證當某一倉位發現數量差異時觸發—數量差異可能是在正常的倉庫作業或周期盤點中被發現的，且偏差超過預定的可接受上限。系統將根據問題的輕重緩急和最佳行進路線，引導庫存控制資源前往需要進行驗證的倉位。估計約25%的數量差異可以在問題倉位之內得到解決。如果能夠在問題現場解決數量差異，庫存控制資源就不必進行徹底的單品項驗證。
單品項驗證在倉位驗證證實數量差異確實存在且高于預定的可接受上限時觸發。單品項驗證流程需對待檢倉位進行邏輯排序，確保盤點人員首先調查那些最有可能導致數量差異的倉位。例如，如果在儲備倉位發現了數量差異，那么首先被調查的應該是從該儲備倉位補貨的首要揀貨倉位。倉位和單品項驗證流程的目標是用最少的時間和人力解決數量差異，同時保持庫存數據的高度完好性。
盤點時機
首要揀貨倉位在繁忙時段難以進行周期盤點，因為貨物正被不斷送入、送出首要倉位。在那些“按標簽揀貨”且沒有實時揀貨確認的區域，必須等所有的揀貨活動都已經輸入倉庫管理系統后才能進行周期盤點，這一點非常重要。
對于首要艙位，計劃內周期盤點應選在非出貨日進行，或者在沒有或只有很少揀貨活動的時段進行。對首要倉位的倉位驗證需在發現數量差異后即刻進行，并且可能發生在任何時段—包括揀貨繁忙的時段。
對首要揀貨倉位進行周期盤點前，應先整理相關區域，確保地板上、揀貨區背后的貨架上，以及被擠到鄰近倉位的貨物都已被放回正確的存放位置。
如在繁忙的揀貨、補貨時段對首要倉位進行周期盤點，必須確保被盤點倉位沒有任何已經發生或正在進行的，尚未輸入倉庫管理系統的活動。
在倉庫進行日常作業時，盤點儲備倉位（整批、整貨架）比盤點首要揀貨倉位的風險要低一些。通常，對儲備倉位進行的任何操作都會實時輸入倉庫管理系統，而且操作員本人也正在倉位現場。由于倉庫的正常作業需要庫存控制資源，建議在開始揀貨、出貨的第一個工作班次對儲備倉位進行周期盤點。這將確保在揀貨活動繁忙的時段，有庫存控制資源及時處理異常，并在關鍵時段充分發揮庫存控制資源的作用。
對儲備倉位進行周期盤點前，應先整理相關區域，確保地板上以及被擠到鄰近倉位的貨物都已被放回正確的存放位置。
在倉庫正常作業時，雖然周期盤點儲備倉位的風險低于盤點揀貨倉位，仍須在開始周期盤點前確保被盤點倉位沒有任何已經發生或正在進行的，尚未輸入倉庫管理系統的活動。
履行周期盤點職責
職責分離是任何全面、符合行業最佳實踐的周期盤點項目的關鍵組成部分。周期盤點項目的可靠性很大程度上取決于各種制約和平衡，以確保提交數據的準確性，保證查明數量差異的根本成因，并降低由于雇員盜竊造成庫存損失的風險。這種必須的制約和平衡要求職責分離。作為周期盤點項目的一部分，四個不同角色將履行各自的職責：
周期盤點員將計劃內盤點的數據輸入倉庫管理系統。他們應有權在預定的可接受差異范圍內提交庫存變化數據，但無權在可接受差異范圍之外調整庫存數據。
倉庫操作員執行無確認盤點，并將其作為日常工作的一部分。除了因向倉位內、外轉移貨物造成的正常調整，倉庫操作員無權更新任何庫存數據。如果倉庫操作員在進行無確認盤點時發現數量差異，無論偏差大小，該倉位都應標記為需進行倉位驗證。倉庫操作員唯一有權進行的庫存更新操作就是確認當前庫存量為零。
庫存控制專員執行倉位和單品項驗證。庫存控制專員應有權在倉庫管理系統中調整倉位級庫存數據并解鎖待調查倉位。他們還有權完成和清|除倉位驗證及單品項驗證。
庫存控制經理批準和發布庫存數據調整。該角色至關重要，因為被批準的調整數據將更新現有庫存量，而采購決策是基于現有庫存量的。這些數據還將被用于計算年度會計分錄，以便提交年度總分類帳中的庫存調整。
此外，庫存控制經理需要能夠監督周期盤點任務隊列中的任務進度。為此，系統需提供包括以下信息的實時查詢界面：
插入任務隊列的計劃內周期盤點總數
已完成的計劃內周期盤點總數
已完成的無確認盤點總數
待執行的計劃內周期盤點總數
待執行的倉位驗證請求總數
已完成的倉位驗證總數
待執行的單品項驗證請求總數
已完成的單品項驗證總數
除總數外，任務隊列查詢界面還應允許庫存控制經理按區域查看上述數據，并查詢每個員工已經完成的周期盤點、倉位驗證或單品項驗證的數量。庫存控制經理還應能查看上述信息的歷史數據。
建立以上描述的四個不同角色將保證由具備適當資質的人員執行各項關鍵任務，確保精心設計的周期盤點項目得到良好執行。保持職責的恰當分離保障了庫存數據的高準確率，同樣重要的是，這也最大限度地保證了周期盤點項目的忠實執行。
原文經許可，摘自TompkinsAssociates,Inc.公司所寫的AGuidetoImplementingaWorld-ClassCycleCountingProgram一文。該公司登記版權。趙淵譯。
本中文版由世界經理人（www.ceconline.com）組織翻譯并編輯。
