小公司如何掌控現金流

某生產型企業A，生產一種很暢銷的產品，帳面收入高達千萬，老板本該高興，可目前卻陷入破產危機，為什么呢?簽了合同，貨發出去了，帳款卻收不回來。而原材料的貨款、員工的工資、生產用水電等已經支付出去了。公司的資金，眼看就要青黃不接。而帳款的回收不是一時半會能解決的事情。最后關頭，只得把公司低價轉讓!

某活動公司，剛成立半年就接了一個國內知名企業的百萬大單。因為客戶是知名企業，在付款方式上，他們接受了預付款30%，其余70%活動結束后2個月付清的苛刻條件。活動轟轟烈烈的開始了，該活動公司的財務也陷入了危機，因為活動的費用支出高達合同金額的70%，而客戶才先付30%，這意味著有40%的費用要該活動公司提前墊付。而這40%就是小40萬啊。40萬對于一個剛剛成立的小公司來講，是多么大的一筆數字。幸虧幾位公司股東及時把自己的房子抵押了，獲得了貸款，解決了危機。

以上就是公司不重視現金流，而引發的生存危機。

現金流對于企業，就像血脈對于人體，只有血液充足且流動順暢人體才會健康，良性現金流可以使企業健康成長。企業若沒有充足的現金就無法運轉，更可能危機企業生存。

中小企業管理現金流的奇思妙想

現代廣義的現金流管理內容，包括現金預算管理、現金的流入與流出的管理、現金使用效率管理(如存貨周轉期、應收賬款周轉期、應付賬款周轉期等)和現金結算管理等部分。

做為擁有專業財務人員的大型公司，這些專業的財務指標，可以有專業的財務人員計算得出后提供給企業管理者。而一些中小公司，由于沒有配備專業的財務人員的實力，老板看了這些名詞，也許就摸不到頭腦了。為了幫助廣大的中小企業老板領會現金流的真諦，本文將為中小企業解決現金流問題提供一些簡單易行的辦法。

一、原材料費用盡量延期支付

對于下游的原材料企業來說，我們是他們的大客戶，而且是長期客戶。除了第一次合作，為了表示我們的誠意，需要提前支付貨款外，以后的合作，就需要盡量把付款條款修改為，先貨后款。當然，付款協議簽署以后，一定要按章辦事，貨到30天內付款，一定要第30天付款，不要一拖再拖，以免影響公司的付款信用。

二、產品帳款盡量先前收取

對于我們的客戶來說，如果是第一次購買我們的產品，一定要求對方先付全款，然后提貨。并隨時記錄各個客戶的付款情況，制定相應的付款條款。對于信用好的客戶，可以將預付款的比例適當降低，但最多不低于成本。一旦原來信用好的客戶發生拖欠行為，其信用水平就要立即降低，馬上提升預付款的比例。這樣，給客戶以警示，并能把風險減到最低。

三、大型生產設備或固定資產盡量租用

經常看到一些小企業賺錢以后，就迫不及待地購置自己的廠房或大型設備，而往往自己的廠房或大型設備建好以后，企業也被銀行債務拖垮了。所以，需要占用資金巨大、建設周期長的大型生產設備或固定資產，一定要盡量租用。這樣，雖然短期內支付的租金相應多些，但能保留下足夠的現金流，支撐企業良性運轉。而當企業的資金積累到一定程度，完全可以支付這樣一筆巨款的時候，才是考慮購置自有固定資產的時機。